O planejamento sucessório é um processo onde ocorre a transição de bens aos herdeiros. Com algumas medidas é possível reduzir ou ter a isenção de impostos nestas operações.
Quando falamos em herança, certamente há uma preocupação em como fazer isto, como distribuir os bens e claro, qual a melhor forma de reduzir os impostos deste procedimento transitório.
Com o planejamento sucessório, é possível reduzir custos com inventários, acelerar o processo de transferência de bens, e em alguns casos obter a isenção total de impostos.
Confira neste artigo como economizar em impostos com o planejamento sucessório.
Planejamento sucessório: qual a importância de ter um?
O planejamento sucessório é um processo de transição de bens para os futuros herdeiros, ou seja, os próximos da geração.
É por meio deste planejamento, destinados os ativos e para quem eles serão entregues. Este processo organizacional de bens planeja reduzir gastos com a divisão.
Outro fator importante é que com um planejamento sucessório elaborado, evita o risco de desacertos entre familiares, proporcionando um bem-estar entre os envolvidos.
Veja como economizar nos impostos com o planejamento sucessório
Existem várias técnicas que ajudam a minimizar o custo com impostos no planejamento sucessório. Confira abaixo algumas:
1- Doação
A doação é o ato de doar seus bens ou patrimônio a outras pessoas ainda em vida. Esta é uma decisão particular do envolvido onde decide para quem serão entregues os seus patrimônios.
Nessa forma de planejamento sucessório, quando o valor é transferido em dinheiro, não há incidência de imposto. No entanto, é preciso se atentar, pois há um valor máximo permitido para o beneficiário.
2-ITCMD
Outro planejamento sucessório é o Imposto de Transmissão Causa Mortis e Doação, que possui alíquotas de 8% sobre a operação.
Nesta metodologia é vantajoso, pois diminui as custas com o inventário, pois os bens são transmitidos diretamente para os sucessores legais com um percentual relativamente baixo.
3-Seguro de vida
Uma forma bastante utilizada é o seguro de vida, isso porque o envolvido paga um valor mensal durante a sua vida a uma seguradora.
No entanto, quando ocorre o óbito, este valor pode ser transferido para os beneficiários descritos no contrato.
Para o pagamento deste valor não há incidência de impostos. Dessa forma, é outra excelente opção de planejar a sucessão.
4-Testamento
Os testamentos também se configuram nessa etapa. Isso porque, em vida, o envolvido faz um documento distribuindo seus bens à sua maneira.
Entretanto, a lei 10.406/2002 determina que 50% do valor de seus bens deve ser distribuído aos herdeiros legítimos.
Os outros 50% podem ser destinados a qualquer pessoa fora do círculo familiar. Desta forma, esta é outra situação em que não há a incidência de impostos.
Conclusão
Como podemos ver, essa ferramenta vai muito além de apenas economizar impostos com trâmites legais.
Esta ferramenta também permite uma transição patrimonial tranquila, minimizando ao máximo disputas ou brigas entre gerações.
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